Para explicar la planeación estratégica se retoma el siguiente esquema:

Esquema del proceso estratégico

En resumen, se puede decir que las entidades deben desarrollar el proceso estratégico para responder a los diferentes cambios del entorno y con la finalidad de la toma de decisiones adecuada. Dicho proceso consiste en la formulación de la estrategia, que incluye la elaboración de la misión, visión, objetivos y metas, estrategias, así como de un análisis del entorno a través de un diagnóstico (FODA), implementar la estrategia y por último evaluarla.

¿Cómo se relaciona lo anterior con la planeación financiera?

Para alcanzar los objetivos y metas se necesitan recursos humanos y financieros, por lo que también se tiene que definir una estrategia financiera para medir y evaluar, en términos económicos, y cuantificar, en términos monetarios, los resultados de la estrategia general. La estrategia financiera, consiste en que se haga posible el crecimiento planificado, buscando la financiación necesaria y definiendo la mejor combinación de los recursos para alcanzar liquidez, solvencia y rentabilidad a través del cumplimiento de los objetivos, la disponibilidad de fondos y maximización del margen sobre ventas y del valor de la empresa.

Tomada de freepik.es

¿Cuál es el papel del financiero en la planeación estratégica?

Por lo general, en las empresas existe un director financiero, el cual debe estar presente cuando se establezcan los objetivos, para que por medio de la planeación financiera, los cuantifique en términos monetarios. Por otra parte, es el responsable del plan financiero.

Lecturas

Da clic en la imagen para consultar la alineación de la planeación estratégica con la planeación financiera, revisa al apartado Importancia de la planeación financiera de la página 5 a la 11.

Regresa al aula para continuar con el estudio de la unidad.